Bununla birlikte, ikisi, bankanın, alıcı ve mal ve hizmet satıcısı karşısında konumunda farklıdır. Bir banka garantisi, banka tarafından satıcıya verilen bir garantidir, alıcı ödeme yapmazsa, bankanın satıcıya ödeme yapması gerekir. Bu nedenle, şartları daha iyi anlamak için tek bilmeniz gereken akreditif ve banka teminatı arasındaki farktır, bu nedenle bir okuma yapın.
Karşılaştırma Tablosu
| Karşılaştırma için temel | Akreditif | Banka garantisi |
|---|---|---|
| anlam | Akreditif, yani belirtilen belgelere aykırı bir şekilde alıcıya ödeme yapmak için alıcının bankacılığının üstlendiği mali bir belgedir. | Bir banka garantisi, banka tarafından başvuru sahibinin adına ödemeyi temerrüde etmesi durumunda ödemeyi yapmak için başvuru sahibi adına yararlanıcıya verilen bir teminattır. |
| Yükümlülük | Birincil | İkincil |
| Risk | Tüccar için daha az ve banka için daha fazla. | Tüccar için daha fazla ve banka için daha az. |
| İlgili Taraflar | 5 ya da daha fazla | 3 |
| Varsayılan | Başvuranın temerrüdü ve lehtarının taahhüt almaya davet etmesini beklemez. | Yalnızca başvuru sahibi ödeme yapmada temerrüde düştüğünde aktif olur. |
| Ödeme | Ödeme yalnızca belirtilen koşul yerine getirildiğinde yapılır. | Ödeme, yükümlülüğün yerine getirilmemesiyle yapılır. |
| İçin uygun | İthalat ve İhracat işletmesi | Hükümet sözleşmeleri |
Akreditifin Tanımı
Akreditif, bir bankanın alıcı adına satıcıya verdiği resmi bir belgedir. Belge, bankanın, belgede yazılı şartların tedarikçi (satıcı) tarafından karşılanması koşuluyla, kendisine verilen mallar için alıcıya çizilen taslakları onurlandıracağını belirtir.
Satıcı, alıcının belirlediği tüm şart ve koşullara uymak zorundaydı ve akreditifinde belirtildi. Ayrıca, ilgili gönderi belgelerinin yanı sıra belgesel kanıtlar üreterek koşullara uygunluğu kanıtlaması gerekir. Şartlar ve koşullar yerine getirildiğinde, banka fonları satıcıya devreder. Akreditifin gerçekleştirdiği işlevler şunlardır:
- Bankanın iyi durumda olması durumunda kredi riskinin kaldırılması.
- Satıcı, ödeme almaktan memnun olacak koşulların farkında olduğu için belirsizlikte azalma.
- Sadece L / C'de belirtilen koşullar yerine getirildiğinde ödeme yapmak isteyen alıcıya güvenlik sunar.
Çeşitli akreditif türleri arasında Görme L / C, Kullanım L / C, Döner L / C, Değiştirilemez L / C, Bekleme L / C, Onaylanmış L / C ve benzeri sayılabilir.
Banka Garantisinin Tanımı
Bir banka garantisi, bankanın müşteri adına yararlanıcıya teminat verdiği, müşterinin yükümlülüklerini yerine getirme konusunda temerrüde düşmesi durumunda bankanın ödemeden sorumlu olacağı bir sözleşmeyi ifade eder. Bu sözleşmede banka, başvuru sahibi tarafından ödenmezse üç iş günü içinde borcu iyi yapmak için bir teminat olarak hareket eder.
Bunlar ticari sözleşmelere bağlı kayıp riskini azaltmak için kullanılır. Bunu yapmak için, banka garantili tutarı temel alarak belirli miktarda komisyon alır. Ayrıca, banka ödeme yapmak zorunda değildir, yani talep yasadışı bulunursa ödeme yapmayı reddedebilir. İki tür banka garantisi vardır:
- Mali teminat
- Performans garantili
Akreditif ve Banka Garantisi Arasındaki Temel Farklılıklar
Aşağıda verilen hususlar, akreditif ve banka teminatı arasındaki fark söz konusu olduğunda dikkate değerdir:
- Akreditif, alıcının bankasını satıcının bankasına, satıcı tarafından sunulan faturaları kabul edeceği ve belirli şartlar altında ödeme yapacağına dair bir taahhüttür. Banka tarafından başvuru sahibinin adına lehtar adına verilen, ödemeyi yapmak için başvuru sahibinin ödemede temerrüde düşmesi halinde Banka Garantisi adı verilir.
- Bir kredi mektubunda, asıl sorumluluk yalnızca müşteriye ait olan ve sonradan müşteriden ödeme alan bankaya aittir. Öte yandan, bir banka garantisinde, müşteri ödeme yapamadığında banka sorumluluk üstlenir.
- Risk söz konusu olduğunda, kredi mektubu banka için daha riskli, ancak satıcı için daha az risklidir. Buna karşılık, banka garantisi tüccar için daha riskli, ancak banka için daha az riskli.
- Başvuranda olduğu gibi, lehtar, banka veren, banka öneren, banka müzakere eden ve bankayı onaylayan beş veya daha fazla taraf vardır (olabilir veya olmayabilir). Buna karşılık, yalnızca üç taraf bir banka teminatına, yani başvuru sahibi, yararlanıcı ve bankacıya katılmaktadır.
- Bir kredi mektubunda, ödeme, başvurucunun temerrüt ve lehtarının taahhütte bulunmasını beklemeyeceği şekilde, vadesi geldiğinde, banka tarafından yapılır. Buna karşılık, başvuru sahibi yararlanıcıya ödeme yapmayı reddettiğinde, bir banka garantisi yürürlüğe girer.
- Bir akreditif, hizmetlerin tanımlanmış bir şekilde gerçekleştirildiği sürece miktarın ödenmesini sağlar. Aksine, banka garantisi, garantiye taraf olanların öngörülen koşulları karşılamaması durumunda zararı hafifletir.
- İthalat ve ihracat işleri için bir kredi mektubu uygundur. Buna karşılık, bir banka garantisi devlet sözleşmelerine uygundur.
Sonuç
Uluslararası ticarette yaygın olarak bir akreditif kullanılmaktadır, ancak zamanla iç ticarette de kullanımı başlamıştır. İster küresel bir pazar, ister yerel bir pazar olsun, bir alıcı olarak, satın alma işlemleriniz için her zaman ödeme yapmanız gerekir; bu da akreditifle kolaylaştırılmıştır. Diğer taraftan, banka teminatı, bankanın bir teminat olarak hareket ettiği ve işletme gerekliliklerini yerine getirmek için gereken faydalanıcıyı garanti ettiği çeşitli ticari yükümlülükleri yerine getirmek için kullanılır.
