Faktoring terimi, müşterinin tüm ticari borçlarını içerir. Öte yandan, fatura indirimi yalnızca hesap alacakları tarafından desteklenen ticari borçları içermektedir. Kısacası, fatura indirimi, faturaya karşı olan avansı ifade ederken, faktoring ticari borcun tamamen satın alınması olarak anlaşılabilir.
Dolayısıyla, fatura indirimi ile faktoring arasında aşağıda verilen makalede açıklanan ince bir farklar çizgisi vardır.
Karşılaştırma Tablosu
| Karşılaştırma için temel | Fatura İndirimi | faktoring |
|---|---|---|
| anlam | Fatura ödemesi gerçekleşmeden önce gerçekleşmesi gereken değerinden daha düşük bir fiyata Fatura İndirimi olarak bilinir. | İşletme kuruluşunun defter borçlarını indirimli olarak finansal kuruma sattığı finansal işlem Faktoring olarak bilinir. |
| Aranjman | İşlem gerçekleştiğinde tüm fatura indirgenir ve ödenir. | Faktör, işlem gerçekleştiğinde peşin tutarın azami kısmını ve ödeme sırasındaki kalan tutarı verir. |
| Taraflar | Çekmece, Çekmece ve Alacaklı | Faktör, Borçlu ve Müşteri |
| tip | Sadece başvuru | Başvuru ve Başvuru Yok |
| Yönetim tüzüğü | Pazarlıklı Enstrüman Kanunu, 1881 | Özel bir davranış yok. |
| Finansman Gelirleri | İndirim Ücretleri veya faiz | Financier, finansal hizmetler ve diğer müttefik hizmetler için komisyon alır. |
| Borçların Tahsisi | Yok hayır | Evet |
Fatura İndiriminin Tanımı
Fatura İndirimi, vadesi gelmeden önce bankanın veya finansal kurumun döviz değerinin, asıl değerinden daha düşük bir fiyatla alım satımı veya satılması işlemidir. Döviz bonosundaki indirim, vadesinin kalan süresine ve içinde bulunan riske bağlı olacaktır.
Her şeyden önce, banka para çekmeden önce çekmecenin güvenilirliği konusunda kendini tatmin eder. Çekmecenin kredi itibarından memnun olan banka, indirim ücretlerini veya faizi düşürdükten sonra para verir. Banka müşteriye faturayı satın aldığında, ilgili faturaların sahibi olur. Müşteri ödemeyi geciktirirse, belirtilen oranlara göre faiz ödemek zorundadır.
Ayrıca, müşteri faturaların ödemesini geciktirirse, borçlu, borçlu tarafından müşteriye tedarik edilen mallar üzerinde rehin haklarını kullanabilir.
Faktoringin Tanımı
Faktoring, müşterinin veya borçlunun defter borcunu indirime göre faktörü (finansal kurum) sattığı bir işlemdir. Alacakları faktörü finanse eden, aşağıdakileri çıkardıktan sonra kendilerine para:
- Uygun bir marj (rezerv)
- Finansal hizmetler için faiz ücretleri
- Ek hizmetler için komisyon ücretleri.
Şimdi, müşteri tahsilatı müşteriden finansal kuruma iletir ya da ödemeyi doğrudan faktöre iletme talimatını verir ve bakiyeyi atar. Banka müşteriye aşağıdaki hizmetleri sunmaktadır: Kredi Soruşturma, Borçlu Defter Bakım, Borç Tahsilatı, Borçlu Kredi Raporları vb.
Faktoringin Grafiksel Gösterimi
Faktoring türleri aşağıdaki gibidir:
- Açıklanan Faktoring : Tüm taraflar faktoring düzenlemesini bilir.
- Açıklanmamış Faktoring : Taraflar faktoring düzenlemesi hakkında bilgi sahibi değildir.
- Talep Faktoring : Müşteri tarafından ödemede temerrüde düşülmesi durumunda, borçlu borç miktarını öder.
- İstenmeyen Faktoring : Faktörlerin kendisi kötü borcun miktarını taşımaktadır ve bu yüzden komisyon oranı daha yüksektir.
Fatura İndirimi ve Faktoring Arasındaki Temel Farklılıklar
Aşağıdakiler fatura indirimi ile faktoring arasındaki en büyük farklardır:
- Faturaların bankaya bir indirimle satılması, vadesi dolmadan Fatura İndirimi olarak bilinir. Borçluları bir finansal kuruma indirimli olarak satmak Faktoring'dir.
- Fatura indirimlidir ve tutarın tamamı işlem sırasında borçluya ödenir. Tersine, tutarın azami kısmı avans olarak verilir ve kalan miktarlar gerçekleştiğinde tutarın kalanı bakiye olarak verilir.
- Fatura indirimi yapan taraflar bir çekmece, çekmece ve alacaklı iken faktoring yapan taraflar faktör, borçlu ve borçludur.
- Fatura indirimi her zaman yeniden yapılır, yani müşteri borç ödemesinde temerrüde düşerse, ödeme borçlu tarafından yapılır. Öte yandan, faktoring başvuru yapmak ve başvurmamak olabilir.
- Pazarlıklı Enstrüman Yasası, 1881 fatura indirimi ile ilgili kuralları içerir. Herhangi bir eylem kapsamında olmayan faktoringin aksine.
- Fatura indirgemesinde finansçı finansal hizmetler için iskonto ücretleri alır, ancak faktoring durumunda ise faiz ve komisyon alır.
- Faktoring işleminde, fatura indirimlerinde yapılmayan borçlar tahsis edilir.
Sonuç
Fatura indirimlerinde, faturalar takas edilirken alacak faktörü hesaplarında satılır. Bu iki konu arasında büyük bir fark var. Fatura indirimlerinde banka belirli bir finansman hizmeti sunmaktadır, ancak faktoring hakkında konuşursak, ek hizmet verenler de finansör tarafından sağlanmaktadır.
